La DGI amplió la denuncia contra la AFA por presuntas irregularidades impositivas

La Dirección General Impositiva amplió la denuncia penal contra la Asociación del Fútbol Argentino en el marco de una investigación por presuntas maniobras de lavado de activos y graves incumplimientos fiscales. La presentación apunta a supuestas retenciones de impuestos y contribuciones de la Seguridad Social que no habrían sido depositadas en tiempo y forma durante los períodos 2024 y 2025.

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El escrito fue presentado por Matías Alejo Gentile Brezigar en representación de la DGI y de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero, y está dirigido contra la entidad que preside Claudio "Chiqui" Tapia. La causa quedó radicada en el Juzgado Nacional en lo Penal Económico N° 5, Secretaría N° 10.

LA AMPLIACIÓN DE LA DENUNCIA Y EL ALCANCE DE LA CAUSA

La nueva presentación formaliza la ampliación de la denuncia original contra la AFA y al menos otro involucrado, en el marco de una investigación centrada en el cumplimiento de las obligaciones tributarias por parte de la entidad madre del fútbol argentino.

Según el escrito, las presuntas maniobras habrían violado la Ley 27.430, la normativa sancionada en 2017 que reformó de manera integral el régimen tributario y estableció nuevas exigencias para asociaciones civiles y entidades deportivas en materia de declaración y pago de impuestos.

EL ROL DE ARCA Y EL EXPEDIENTE JUDICIAL

En la causa, ARCA actúa como denunciante en línea con su función de fiscalizar el ingreso de tributos y controlar el cumplimiento de la normativa fiscal y aduanera. El nuevo escrito fue incorporado al expediente CPE 1182/2025, abierto el viernes pasado tras la primera presentación del organismo.

En esa denuncia inicial, el ente recaudador sostuvo que la AFA habría perjudicado al Estado nacional por un monto estimado en $7.593.903.512,23, cifra que ahora se amplía de manera significativa con la nueva imputación.

La denuncia es por montos mayores a más de 11 mil setecientos millones de pesos.

LOS MONTOS BAJO INVESTIGACIÓN

De acuerdo con la ampliación de la denuncia, se solicita investigar a la AFA "en razón de haber retenido tributos y contribuciones de la Seguridad Social y no haberlos depositado luego de operado el plazo de treinta días corridos del vencimiento legal".

Los períodos cuestionados abarcan, en materia tributaria, desde marzo a mayo de 2024 y de julio de 2024 a julio de 2025, y en el plano previsional, desde marzo a septiembre de 2024. El monto total bajo análisis asciende a $11.759.643.331,62.

La investigación pone el foco en la conducta fiscal de la AFA y en el presunto incumplimiento de obligaciones básicas vinculadas a aportes e impuestos retenidos. De confirmarse las irregularidades, el caso podría tener consecuencias penales y económicas de alto impacto para la entidad.

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Mientras avanza la causa en la Justicia Penal Económica, el expediente suma volumen y complejidad, en un contexto en el que la conducción del fútbol argentino queda nuevamente bajo la lupa por presuntas maniobras que habrían afectado de manera directa al Estado nacional.